Процесс реструктуризации для компании-должника
- Чрезвычайная ситуация и ответственность руководства: Определяются риски в отношении платежей, взыскания, обеспечения, потери капитала и превышения обязательств над активами.
- Комната данных и сверка: Проверяются финансовая отчётность, долги, активы, договоры, производства по взысканию и обеспечение.
- Анализ жизнеспособности: Изучаются способность предприятия создавать стоимость за счёт деятельности и разрыв в финансировании.
- Выбор пути: Сравниваются двустороннее соглашение, многосторонний протокол, финансовая реструктуризация, мировое соглашение с кредиторами (konkordato), реструктуризация путём соглашения или ликвидация.
- Предложение и финансовая модель: Планируются срок, источник платежа, обеспечение, новые деньги, капитал и операции с активами.
- Переговоры с кредиторами: Ведутся обмен информацией, мораторий на взыскание, предложение, возражения и общие условия.
- Заявление или договор: Завершается комплект документов выбранного пути, принимаются решения и оформляются полномочия.
- Защита и исполнение: Мораторий или положения договора применяются к производствам по взысканию, банковским счетам и деловым отношениям.
- Одобрение и обязательность: Завершаются голосование, утверждение, подписание, регистрация и уведомления.
- Исполнение и выход: Регулярно отслеживаются платежи, новые долги, отклонения от проекта и условия закрытия.
Юридическая работа, которую можно провести по этому вопросу
Правовая подготовка до мирового соглашения
До подачи заявления проверяются актуальность книг и записей, список кредиторов, производства по взысканию, обеспечение, споры, стоимость активов, операции со связанными сторонами, денежный поток и допущения проекта.
Планируется, какие платежи продолжатся, какие могут потребовать разрешения комиссара или суда, какие договоры критичны и как заявление повлияет на стороны. Чтобы ускорить подачу заявления, не используются непроверенные записи или решения задним числом.
Ходатайство о мировом соглашении, подведомственность и подсудность
Определяются право должника ходатайствовать о мировом соглашении, подлежит ли он банкротству, сведения о месте жительства или центре деятельности и компетентный коммерческий суд первой инстанции. Условия, при которых кредитор, имеющий право заявить о банкротстве, может потребовать мирового соглашения, проверяются отдельно.
Заявление объясняет платёжные затруднения, проект, документы, потребность в правовой защите и запрашиваемые меры. Для каждого должника в одной группе компаний отдельно указываются сторона, подсудность, долг и условия проекта.
Правовая разработка предварительного проекта мирового соглашения
Объясняется, в каком размере, в какой срок и из какого источника будут оплачены долги; как будет продолжаться деятельность; какова роль капитала, кредита, продажи активов, взыскания и мер по снижению расходов.
Предложение должно быть сопоставимо с вероятным удовлетворением кредиторов при банкротстве и правильно отражать положение привилегированных и обеспеченных залогом требований. Формулировки проекта согласуются с финансовой моделью и фактической практикой компании.
Документы к заявлению по ст. 286 Закона об исполнительном производстве и банкротстве (İİK)
Предварительный проект мирового соглашения, документы о состоянии имущества, список кредиторов и требований, сравнительная таблица на случай банкротства, финансовая отчётность, сведения из торговых книг и другие документы, требуемые законом, готовятся и согласуются между собой.
Недостаточно, чтобы документ просто находился в деле; проверяются его актуальность, источник, период и согласованность с финансовой моделью. Неполные или противоречивые сведения создают риск для временного моратория и достоверности процесса.
Координация аудиторского отчёта с разумной уверенностью
Отчёт о реализуемости предложения в предварительном проекте мирового соглашения готовится независимой аудиторской организацией, уполномоченной Управлением общественного надзора (KGK), в рамках действующего законодательства и решений Совета.
Юридическая команда координирует полную и последовательную передачу аудитору договоров, споров, производств по взысканию, обеспечения, решений руководства и правовых допущений. Условия полномочий и компетентности аудиторской команды проверяются на дату заявления по действующим правилам KGK.
Аванс на расходы и календарь подачи заявления
Аванс на расходы по мировому соглашению, публикации, вручение уведомлений, комиссар, эксперт и прочие судебные расходы рассчитываются по годовому тарифу и судебной практике. Поскольку суммы могут меняться каждый год, на странице фиксированная цифра не публикуется.
Подготовка документов, независимый аудит, оценка, обращение в суд и решения о защите денежных средств планируются в едином календаре. Внесение аванса на расходы не исправляет отсутствие документов или нереализуемый проект.
Актуальность документов и границы услуги
Предварительный проект, список кредиторов, финансовая отчётность, сравнительная таблица и аудиторский отчёт должны подтверждать друг друга. Требования к документам и аудиту выполняются по ст. 286 İİK, соответствующему положению и правилам KGK на дату заявления. Правовая проверка адвоката не заменяет отчёт независимого аудита.
Вознаграждение и судебные расходы
Адвокатское вознаграждение отделено от расходов на аудит, оценку, комиссара, публикации, вручение уведомлений и суд. Расчёт расходов выполняется по действующему тарифу авансов на расходы и особенностям дела. Подача заявления не означает, что будут получены мораторий или утверждение.
Правила о документах от 13 мая 2026 года
Рамка финансовой отчётности определяется статусом должника: для должника, подлежащего независимому аудиту, — применяемые им Стандарты бухгалтерского учёта Турции; для юридического лица-коммерсанта, не подлежащего независимому аудиту, — BOBİ FRS (Стандарт финансовой отчётности для крупных и средних предприятий); для прочих должников — Закон о налоговом производстве и соответствующее законодательство. К заявлению предусмотрено приложить два экземпляра аудиторского отчёта с разумной уверенностью. Обязанность аудиторской организации уведомить KGK о договоре и отчёте не позднее тридцати дней со дня подписания нельзя путать со сроком должника для заявления требований.
При расчёте расходов проверяются тариф от 26 августа 2026 года и последующие изменения на дату заявления; из-за числа кредиторов и расходов комиссара единого фиксированного сбора за подачу заявления не существует.
Дополнительные вопросы
Кто может ходатайствовать о мировом соглашении?
О мировом соглашении может ходатайствовать должник, который не может погасить долги в срок либо которому грозит такая невозможность. Любой кредитор, имеющий право заявить о банкротстве, также может мотивированным заявлением потребовать начать в отношении должника производство по мировому соглашению; порядок документов и расходов в этом случае применяется особым образом.
Относится ли мировое соглашение только к компаниям?
Нет. Ст. 285 İİK предоставляет должнику возможность подать заявление независимо от того, подлежит ли он банкротству. Тем не менее подведомственность, подсудность, документы, деятельность и возможные последствия банкротства различаются для физического лица, коммерсанта, капитального общества и кооператива.