Die folgenden Fragen bieten einen allgemeinen Rahmen zur Verdachtsmeldung, zur Prüfung von Kontobewegungen, zum Compliance-Programm und zu Kontomaßnahmen. Im konkreten Fall werden Fristen, Unterlagen und die geltenden Vorschriften gesondert geprüft.
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Ist es möglich, dem Kunden mitzuteilen, dass eine Verdachtsmeldung an MASAK erstattet wurde?
Es bestehen gesetzliche Verbote zur Geheimhaltung der Meldung.
Die Verpflichteten im Anwendungsbereich des Gesetzes Nr. 5549 unterliegen besonderen Pflichten in Bezug auf das Meldeverfahren und den Informationsaustausch. Die Regeln zu interner Revision, Geheimhaltung, personenbezogenen Daten und zur Auskunft an die zuständige Behörde sind gemeinsam anzuwenden.
Zeigt die Prüfung von Bankkontobewegungen für sich allein, dass eine Straftat der Geldwäsche vorliegt?
Nein; eine gewöhnliche oder verdächtige Finanzbewegung ist etwas anderes als die Verwirklichung der gesetzlichen Merkmale der Straftat.
Bei der Geldwäsche werden der Bezug zur Vortat, die Vermögenswerte sowie die Merkmale des Wissens und der Tathandlung anhand konkreter Beweise geprüft. MASAK-Analysen haben den Charakter technischer und finanzieller Untersuchungen; sie bestimmen nicht von selbst den Ausgang im Hinblick auf Schuld oder Verurteilung.
Gilt das MASAK-Compliance-Programm schon mit einer einzigen Anweisung als erfüllt?
Nein; dem Typ des Verpflichteten entsprechende Prozesse für Risikomanagement, Schulung, Überwachung und Aufzeichnung müssen tatsächlich betrieben werden.
Die interne Richtlinie, die Unterlagen zur Kundenidentifizierung, Verfahren zu Verdachtsmeldungen, die Aufgabenverteilung und Kontrollspuren können beurteilt werden. Nicht alle Unternehmen sind im gleichen Umfang verpflichtet; maßgeblich sind die branchenspezifischen Vorschriften.
Wie kann eine auf das Unternehmenskonto gelegte Maßnahme aufgehoben werden?
Je nach der Stelle, die die Maßnahme verhängt hat, und der Art der Entscheidung kommen Widerspruch oder ein Antrag auf Aufhebung in Betracht.
Bankensperre, Steuerpfändung, Maßnahmen nach der Strafprozessordnung (CMK) und Vorgänge nach dem Gesetz Nr. 5549 sind voneinander zu unterscheiden. Die Entscheidung, die Zustellung, die Kontobewegungen, die Verhältnismäßigkeit der Maßnahme und die Art der Beweiserlangung sind gemeinsam zu prüfen.